许多读者可能都与亲友共同拥有度假物业，却忽略了物业的正式落实使用规则、维修安排、开支及继承权等。拥有度假物业固然带来不少乐趣，但千万不要疏忽了处理纷争的解决机制，以及日后出售物业的安排，特别是当共同拥有人育有子女。
   有时候共同拥有物业的决定会来得十分突然，例如是家人刚亡故，子女可能会决定购置物业。当时大家可能都无暇细想共同拥有物业的协议，但当情况许可时，大家就应该正式订下业权有关安排。

要考虑的因素包括：
    业权结构  不同的业权形式会影响使用权、存活者拥有权及继承权。这些权力在不同的司法管辖区各有不同，例如在加国大部分地区及在美国，奉行的是普通法，在魁北克省则是民事法。你的法律顾问可以为你讲解本地法律如何应用于你的拥有权结构，包括以个人名义、合伙或信託形式持有。
    使用规则  可以利用共用协议来说明各种责任及家居规则，当中应该包括维修成本、账单或保险费的分账安排。协议也应该清楚指出由谁负责文件工作和安排维修，包括定期保养及非必要的改善工程。当然，你也可以考虑说明如何分配使用时间和邀请客人的做法，因为加拿大的夏天来去匆匆，可以分享使用的时间十分紧张。
      责任 一旦其中一位拥有人遇到财政困难，可以怎样处理？你的法律顾问可以向你解释关于责任的法例，以及法例如何影响你的利益。
      退出条文  你的需要可能随时间而有所改变，你应该订下出售物业权益的安排，当你再不需要该物业时有协议可依；你可以透过投资顾问，安排与专业人员见面，确保你的共同拥有权符合你的个人目标。
      减省遗产税务负担  遗产策划安排的一个重点，是不管在身前身后都可以让家人或亲属以有秩序和具税务效益的方式获转移遗产。
      当个人离世时，有两种税务可能会出现：入息税及遗产认证税。
      根据加拿大入息税规则，离世者的资产会假设于其刚离世前的公平市值全数出售，包括所有註册计划的全数金额及非註册投资组合的未实现利润。这个安排可能令离世者离世当年的税务大增。
      遗产认证税  遗产认证税由省政府征收，用于认证遗嘱属于有效和确认遗产执行人。通常根据遗产的某个百分比征收，例如在魁北克省公证遗嘱的税率是0%，再安省则是1.5%。

      减省税务的策略
      减省入息及遗产认证税的主要策略有：
      送赠资产：在世时把资产送赠继承人，是相当直接的安排。透过送赠形式，你把资产的未来增长及相关税务负担转至受益人名下。当然，在作出这个决定前，你应该考虑清楚自己是否需要有关资产来维持自己的生活方式，以及因为送赠资产而可能带来的税务影响。
      联名账户：如果送赠安排不适合你的情况，可以考虑与受益人设立附带存活者拥有权的联名账户。这种账户持有的资产，可以存活者拥有权形式转移，不一定纳入离世联名持有人的遗产之内。这样就可能减少遗产认证税开支及简化遗产执行工作。不过联名账户可能存在一些潜在问题，在设立这种账户前应该先咨询法律顾问意见。
      信託：除了以上两种安排，你也可以考虑设立信託，于在世时由信託为受益人持有资产。透过成立信託，你一方面仍然可以保留信託资产的部分控制权，同时尽量降低离世时的入息和遗产认证税。在成立信託时，应留意设立和维持信託的相关成本、信託人的选择和把资产转至信託所带来的税务影响。
      指定受益人：註册退休储蓄计划、註册退休收入基金、註册锁定计划、免税储蓄账户和保险保障等，都需要指定受益人，在决定时要考虑到如何可减省入息和遗产认证税。一旦年金或保险单持有人精神上无行为能力时，一般不能更改指定受益人。
      因此，你应该经常确保受益人为心目中的选择。要重整各种安排以减省入息和遗产认证税，可以是十分复杂的一回事。你的投资顾问可以为你安排与遗产及信託专家见面，商讨最适合你和家人的方案。

     在北美的退休生活
      另外，根据道明银行财务集团最近一项调查，加拿大人能够过着理想退休生活的机会，远高于美国人。
      梦想退休生活：受访加拿大退休人士中，有七成表示正完全或大致过预期的退休生活，在美国的比例却只有47%。四分之一的美国退休人士认为，自己完全得不到梦想的退休生活。
      早日开始储蓄：只有10%的加拿大退休人士表示希望早点已开始储蓄，但在美国的比例则为21%。
      订定更佳储蓄目标：约有21%加拿大人认为自己储蓄水平不足，美国方面有38%。
      针对重点需要：加拿大退休人士所给予的的上佳忠告，是尽量利用註册退休储蓄计划、与配偶讨论理想退休生活模式，以及照顾身体健康。
      调查结果又显示，加拿大人在财政上一般较为保守，加拿大稳定的银行体系令退休人士感到更加安心，增加他们对达到理想退休生活的信心。这项安格斯列特调查，在2010年1月访问了超过1,000个在加拿大和美国的退休人士。